El modus operandi de los detenidos consistía en localizaban empresas con un bajo o nulo movimiento empresarial para, con la colaboración de un asesor fiscal, manipular la documentación contable y fiscal necesaria para dar la apariencia de viabilidad y solvencia de estas sociedades fantasma desde las que demandaban a otras empresas aseguradas la compra de la mercancía.

Utilizando las tarjetas duplicadas realizaban compras en comercios por importes de entre 2.000 y 12.000 euros, de los que daban un porcentaje a los dueños de las tiendas o bien articulaban sus propios negocios de casas de citas, desde los que pasaban las tarjetas por los terminales para sustraer elevadas cantidades de dinero sin levantar sospechas. En las estafas más jugosas llegaron a conseguían cantidades que iban desde los 100.000 a los 300.000 euros, según la información de la Guardia Civil.